投資信託の分類

投資信託初心者は、数多く種類のある投資信託のなかで、その分類分けを知っておくとよいかもしれません。分類の仕方はいくつかありますが、主な分け方は、「公社債投資信託」と「株式投資信託」の二種類に分類することです。

まず、公社債投資信託とは、株式については一切組み入れることなく、公社債や短期の金融商品だけで運用するものです。言ってみれば、大きな利益を望むことはできませんが、ひじょうに安全重視の投資法だと言えます。

それ対して、株式投資信託は、株式を組み入れて運用しても良いものことを言います。つまり、株式投資信託には、公社債を組み入れるか入れないかは自由で良いと言う事ですから、制限という意味では、公社債投資信託の方が厳しいということになります。また、株式市場が潤っている場合には、株式を多く取り入れて利益を多く出し、逆に低迷している場合には、公社債投資信託型に組み替えて、安全運用に徹することも可能です。

この違いにより、税法上、大きな違いがでてきます。つまり、利益の扱いが異なるのです。まず、公社債投資信託の場合は、所得区分が「利子所得」になるのに対して、株式投資信託の場合は、「配当所得」と言う事になります。

このように、公社債投資信託の場合の方が、投資基準が厳しく設定されているわけです。得られる利益が大きい場合には、投資信託初心者にとって、どちらの分類を選ぶかの基準にもなってくる場合がありますので要注意です。